Как да избегнете премиум таксата IRMAA на Medicare

Какво е IRMAA?

IRMAA е допълнителна такса, добавена към месечните ви премии за Medicare Част B (медицинска застраховка) и Medicare Част D (покритие за лекарства с рецепта).

Доплащането на дохода не се прилага за Medicare Част A (болнична застраховка) или Medicare Част C, известна още като Medicare Advantage.

Таксите IRMAA се основават на вашите доходи. SSA изчислява сумата IRMAA, използвайки вашия модифициран коригиран брутен доход (MAGI) според вашите данъчни декларации от преди 2 години.

Как действа IRMAA?

Ако доходът ви преди 2 години е бил $88,000 или по-малко като един данъкоплатец или $176,000 или по-малко като семейна двойка, подаваща съвместно, вие ще плащате стандартните премии. През 2021 г. повечето хора плащат за $148,50 на месец за Medicare Част Б.

Ако доходът ви е по-висок от тези суми, вашата премия се увеличава с увеличаването на дохода ви.

Например, ако годишният ви доход през 2019 г. е бил повече от 500 000 долара като самотен данъкоплатец или повече от 750 000 долара като брачна двойка, вашата премия за 2021 г., част B, ще бъде 504,90 долара за Medicare, част B и допълнителни 77,10 долара, добавени към премията на вашия план за част от Medicare D покритие.

Кои са най-добрите съвети за избягване на IRMAA?

Тъй като вашият IRMAA се основава на вашия доход, много стратегии за намаляването му включват намаляване на годишния ви доход. Има обаче други стъпки, които можете да предприемете, за да избегнете плащането на по-висок IRMAA, отколкото е необходимо.

Ето някои идеи, които да обмислите:

Информирайте Medicare, ако сте имали събитие, променящо живота ви, което е повлияло на доходите ви

Вашият IRMAA се основава на данъчни декларации от преди 2 години. Ако обстоятелствата ви са се променили през тези 2 години, можете да подадете формуляр, за да уведомите Medicare за намаляването на доходите ви.

Следните събития се квалифицират като променящи живота за целите на изчисляването на IRMAA:

• брак
• развод
• смъртта на съпруга
• намалени часове или загуба на работа
• загуба на имущество, генериращо доход
• намаляване или загуба на вашата пенсия
• сетълмент от работодател

Важно е да знаете, че някои събития, променящи доходите, няма да отговарят на изискванията за намаляване на вашия IRMAA.

Следните събития не се считат за събития, променящи живота от SSA, въпреки че всички те влияят върху сумата пари във вашата банкова сметка:

• загуба на издръжка или издръжка на дете
• доброволна продажба на недвижими имоти
• по-високи разходи за здравеопазване

За да уведомите Medicare за отговаряща на условията промяна, ще трябва да попълните формуляра за събитие за промяна на размера на месечната корекция на Medicare, свързана с доходите, и или да го изпратите по пощата, или да го занесете лично в местния офис на SSA.

Избягвайте определени промени в годишния ви доход, които увеличават доходите

Някои финансови решения могат да повлияят на облагаемия ви доход и сумата на IRMAA. Всички следните действия повишават годишния ви доход:

• продажба на недвижими имоти
• вземане на необходимите минимални разпределения от пенсионните сметки
• извършване на сделки, които носят голяма капиталова печалба
• конвертиране на всички средства в традиционна индивидуална сметка за пенсиониране (IRA) в Roth IRA в една транзакция

Важно е да говорите с финансов плановик, CPA или данъчен съветник, който да ви помогне да планирате тези транзакции, за да намалите въздействието върху вашите премии за Medicare.

Например, може да искате да започнете да конвертирате традиционните IRA в Roth IRA в началото на 60-те си години, за да избегнете еднократно увеличение на дохода, което може да предизвика наказание IRMAA.

Използвайте спестовни сметки в Medicare

Вноските в спестовна сметка в Medicare (MSA) са освободени от данъци. Ако допринасяте за MSA, тегленията са освободени от данъци, стига да харчите парите за квалифицирани разходи за здравеопазване.

Тези сметки могат да намалят облагаемия ви доход, като същевременно ви дават начин да плащате за някои от медицинските си разходи от джоба си.

Помислете за квалифицирано благотворително разпространение

Ако сте на 70 години и 6 месеца или повече и имате сметки за пенсиониране, IRS изисква от вас да взимате минимално разпределение от сметката всяка година.

Ако не се нуждаете от тези пари, за да живеете, може да искате да дарите разпределението на 501(c)(3) благотворителна организация. По този начин той няма да се счита за доход, когато се изчислява IRMAA.

Добра идея е да работите с CPA или финансов съветник, за да сте сигурни, че следвате указанията на IRS за извършване на дарението. Например, можете да направите чека директно на организацията, за да сте сигурни, че IRS не го отчита като част от вашия доход.

Разгледайте потоците на доходи, освободени от данъци

Много хора се нуждаят от доходи, но са загрижени за ефектите от вземането на разпределения от пенсионните сметки, за да платят разходите за живот.

За някои ипотека за преобразуване на собствен капитал, наричана още обратна ипотека, може да бъде начин да покриете месечните си разходи, без да увеличавате облагаемия си доход всяка година.

Обратната ипотека е мястото, където можете да използвате собствения капитал в собствения си дом, за да платите разходите за живот.

Квалифициран договор за анюитет за дълголетие също може да помогне. IRS ви позволява да използвате традиционните средства на IRA, 401(k), 403(b) и 457(b) за закупуване на анюитет, който ви осигурява редовен доход, но намалява размера на изискваното ви минимално разпределение.

Обратните ипотеки и квалифицираните договори за анюитет за дълголетие не са добра идея за всеки, така че говорете с финансов съветник за това как тези стратегии за понижаване на доходите могат да работят във вашата ситуация, преди да вземете решение.

Как да обжалвате IRMAA

Ако смятате, че SSA или IRS са направили грешка при изчисляването на вашия IRMAA, можете да обжалвате решението, като използвате петстепенния процес на обжалване на Medicare. Процесът на обжалване може да отнеме време, но ви предлага няколко възможности да изпратите случая си на независими съвети за преглед.

Ще трябва да започнете обжалването не по-късно от 60 дни от датата на вашето писмо за определяне на IRMAA от Medicare.

Това писмо за определяне на IRMAA ще предостави подробни инструкции за това кога и как да подадете жалба. Обърнете специално внимание на съответните срокове, защото пропускането им може да доведе до отхвърляне на жалбата ви.

Medicare може да ви таксува увеличена сума, наречена IRMAA, за вашите премии от Част B и Част D, ако доходът ви е по-висок от средния.

Тъй като IRMAA се основава на дохода, отчетен във вашите данъчни записи, повечето начини за избягване на IRMAA включват понижаване на вашия MAGI.

Благотворителни дарения, MSA и необлагаеми потоци на доходи, като обратни ипотеки, могат да ви помогнат да намалите облагаемия си доход, дори ако се изисква да вземете минимално разпределение от пенсионна сметка.

Можете също така да намалите облагаемия си доход през която и да е година, като разпределите продажби на недвижими имоти, преобразувания на IRA или други капиталови печалби, така че да не се случват наведнъж.

Ако определени промени в живота повлияят на доходите ви, може да сте в състояние да намалите или премахнете IRMAA. Събитията, променящи живота, които биха могли да повлияят на тези допълнителни такси, включват:

• брак
• развод
• смърт на съпруг
• загуба на работа или пенсия

Ако сте изправени пред IRMAA, за който смятате, че е изчислена погрешно, можете да обжалвате решението на Medicare.

Независимо от това, че решите да подходите към увеличаване на вашата премия въз основа на доходите си, добра идея е да говорите със счетоводител или финансов съветник за най-добрия подход за вас въз основа на общата ви финансова картина.