Облагаема ли е Medicare Premium?

Подлежат ли на приспадане на данъци върху премиите на Medicare?

Много здравноосигурителни премии подлежат на приспадане на данъци, включително тези, които плащате за Medicare.

Но за разлика от премиите за застрахователни планове, които получавате чрез работодател, премиите на Medicare обикновено не се считат за облагане с данъци. Удръжките преди данъци са тези, които се изваждат от вашата заплата, преди тя да бъде обложена с данък.

Например, ако имате план чрез вашия работодател, който струва $85 на заплата, тези $85 се изваждат от общото ви заплащане преди данъците. Така че, ако общият ви чек беше $785, ще имате $85, взети за застраховка. След това ще платите данъци върху останалите $700.

Вашите премии за Medicare обаче няма да бъдат изтеглени преди облагане с данъци. Вместо това ще трябва да ги приспаднете, когато подадете данъците си. Това е така, дори ако плащате премиите си, като парите ви бъдат приспаднати от чека за пенсионни обезщетения за социално осигуряване.

Правилата за приспадане зависят от вашите специфични обстоятелства, включително вашия доход и статус на заетост. Вашият доход и обстоятелства също могат да повлияят на това кои премии за Medicare можете да приспаднете.

Като цяло можете да приспаднете:

• Премиите на част А. Повечето хора получават част А, без да плащат премия, така че няма какво да се приспадне. Ако плащате премия по част А и не получавате социалноосигурителни обезщетения, можете да приспаднете премията.
• Премии за част Б. Премиите от част Б подлежат на приспадане на данъци, стига да отговаряте на правилата за доходите.
• Премиите на част C. Можете да приспаднете премиите от Част C, ако отговаряте на правилата за доходите.
• Премиите на част D. Както при части B и C, можете да приспаднете своите премии по част D, ако отговаряте на правилата за доходите.
• Medigap. Премиите на Medigap също могат да бъдат приспаднати от данъци.

Какви документи ще са ви необходими, за да приспаднете премии от вашите данъци?

Ако плащате премиите си чрез социално осигуряване, всяка година ще получавате формуляр, наречен SSA-1099. SSA-1099 ще покаже премиите, които сте платили за част B, и можете да използвате тази информация, за да уточните премиите си, когато подадете своите данъци.

Ще получите и формуляр от Medicare, наречен резюме на Medicare. Обобщено известие изброява всички услуги, които сте получили, какво е платила Medicare за тях и сумата, която ви е таксувана.

Medicare ви изпраща обобщено известие на всеки 3 месеца. Ако имате акаунт в MyMedicare, можете да получите същата информация по всяко време.

Можете да използвате информацията на вашия SSA-1099 и вашите обобщени известия, за да изчислите сумата, която сте платили в Медицински разходи. IRS ви позволява да включите разходи за услуги, които оригиналната Medicare (части A и B) не покрива, като например:

• рецепти
• зъболекарски посещения
• протези
• очни прегледи
• слухови апарати

Пазете сметките и разписките си от тези услуги. Ще ви трябват, за да изчислите общите си медицински разходи за годината. Когато подадете данъците си, ще изброите тези разходи, заедно с премиите си, като това, което се нарича подробно приспадане по списък А.

Ами ако имам план за част C, част D или Medigap?

Ще получите отделни извлечения от всеки частно продаван план за Medicare, който имате – включително част C, част D и Medigap – освен ако не платите за някое от тях от вашите социални осигуровки.

Ако плащате чрез социално осигуряване, ще получите информация за SSA-1099. В противен случай ще получите извлечение от вашата застрахователна компания. Обадете се на вашата застрахователна компания, ако не сте получили информацията, която трябва.

Какви са ограниченията за приспадане на премии за Medicare?

Като общо правило IRS ви позволява да приспаднете всички медицински разходи, които надвишават 7,5 процента от коригирания ви брутен доход (AGI). Вашият AGI е сумата, която правите за една година, след като всички данъци бъдат изтеглени. Това включва приспаданията, които плащате за Medicare или всяка друга застраховка.

Способността ви да приспадате премиите зависи от вашия AGI и сумата, която плащате за вашите премии.

Например, да кажем, че вашият AGI е $20 000. Можете да приспаднете всички медицински разходи, които са повече от 7,5 процента от вашия доход. В този случай това е $1500.

Може също да сте похарчили пари за медицински разходи като:

• приспадане
• доплаща
• съзастраховане
• непокрити услуги

Ако е така, можете да приспаднете още повече от вашите данъци.

Не забравяйте, че можете да приспаднете всички медицински разходи, които плащате, които са повече от 7,5 процента от дохода ви. Това означава, че ще трябва да сумирате всички разходи от вашия SSA-1099, обобщени известия и всякакви разписки, за да можете да разберете колко сте платили за медицинските си грижи през данъчната година.

Ами ако сте самостоятелно заети?

Вашите удръжки за здравни грижи работят по различен начин, ако сте самостоятелно заети. Самостоятелно заетите бенефициенти могат да приспадат своите премии преди данъци. Това е известно като приспадане „над чертата“.

Изваждането на премии преди данъци намалява вашия AGI, което може да ви позволи да приспаднете още повече медицински разходи. Освен това IRS ви позволява да приспаднете премиите за Medicare и за вашия съпруг.

Считате се за самостоятелно заети, ако притежавате бизнес, който носи доходи, дори ако сте едноличен собственик.

Така че, например, ако извършвате консултантска работа на свободна практика при пенсиониране, можете да приспаднете предварителния данък за премиите за Medicare. Ако вашият бизнес не ви е донесъл никакви приходи обаче, не можете да приспаднете обезщетенията си преди данък.

За повечето хора приспадането на премиите преди облагането с данъци означава сериозни спестявания на данъци, но това може да не е така във всички ситуации. Можете да изберете да не приспадате премиите преди данъка си и вместо това да ги приспадате като подробни удръжки от списък А по време на данъчно облагане.

Ако сте самостоятелно заети, можете да използвате онлайн инструменти, за да видите какви биха били данъците с предварително облагане с данъци спрямо подробните удръжки.

Ами ако работите и не сте самостоятелно заети?

Ако все още работите за работодател, но имате Medicare, можете да използвате График А, за да приспаднете своите премии. Можете да посочите всичките си медицински разходи, включително премии. Ще се прилагат същите правила на AGI, независимо от източника на доходи.

Как приспадате премиите за Medicare?

Можете да приспаднете своите премии за Medicare в няколко стъпки. Важно е да отделите време на всяка стъпка, за да сте сигурни, че няма да пропуснете никакви спестявания от данъци.

Ето стъпките за откриване на сумата, която можете да приспаднете за разходите си за здравеопазване:

1. Определете своя AGI за годината.
2. Съберете всички медицински разписки, вашия SSA-1099, обобщени известия и застрахователни извлечения.
3. Добавете парите, които сте похарчили за собственото си здравеопазване за годината.
4. Използвайте формуляр IRS 1040 или 1040-SR.
5. Въведете вашите медицински разходи на редове от 1 до 4 от формуляра 1040 или 1040-SR. Формулярът ще ви преведе през изчисляването на 7,5 процента от вашия AGI, след което ще извадите това число от общите ви медицински разходи.
6. Можете да приспаднете сумата, която сте платили за медицински разходи, която е повече от 7,5 процента от вашия AGI.

Например, да речем, че имате AGI от $40 000. Когато добавите всичките си медицински разходи от вашия SSA-1099, обобщени известия, разписки и други извлечения, получавате общо 6000 долара.

Така че можете да приспаднете 3000 долара от тези медицински разходи: 7,5 процента от 40 000 долара са 3 000 долара, а 6 000 долара минус 3 000 долара са 3 000 долара.

Как да намерите помощ за вашите данъци, ако сте на Medicare

Следните ресурси могат да ви помогнат с данъците или да ви дадат повече информация:

• Данъчно консултиране за възрастни хора (TCE). TCE предоставя безплатна помощ за подготовка на данъци от сертифицирани от IRS доброволци. Можете да намерите местен офис, като се обадите на 888-227-7669.
• Помощ за данък върху доходите на доброволците (VITA). Подобно на TCE, тази услуга предоставя безплатна помощ при подготовката на данъци. Можете да се свържете с тях, като се обадите на 800-906-9887.
• IRS услуга локатор. Можете да намерите местни доставчици на TCE или VITA на уебсайта на IRS.
• Центрове за подпомагане на данъкоплатците (TACs). Можете да си запишете час в TAC, за да получите отговори на вашите въпроси.

• Можете да приспаднете своите премии за Medicare и други медицински разходи от вашите данъци.
• Можете да приспаднете премии, които плащате за всяка част от Medicare, включително Medigap.
• Можете да приспадате само суми, които са повече от 7,5 процента от вашия AGI.